Как происходит выплата НКД, отражение НКД в отчете, формула расчета НКД?
НКД в нашем отчете отражается отдельной суммой (нарастающим итогом). НКД после даты выплаты поступает либо на расчетный, либо на торговый счет (как Вы укажете в заявлении). Если зачисление идет на торговый счет, в отчете эта сумма проходит отдельной строкой с указанием на то, что это НКД.
Размер НКД рассчитывается по следующей формуле:
НКД = C(i) * N *T(i)/ 365/ 100 %
где:
i - порядковый номер купонного периода,
N - номинальная стоимость одной Облигации, в рублях,
C(i) - размер, в процентах годовых, процентной ставки i-того купона,
T(i) - количество дней владения облигацией. ( T(i)=Tpi-Tni, где
- Tpi - дата продажи облигации,
- Tni - дата приобретения облигации.)
Величина накопленного купонного дохода рассчитывается с точностью до одной копейки. Округление цифр при расчете производится по правилам математического округления.